證券代碼：600117                      　    證券簡稱：*ST西鋼

西寧特殊鋼股份有限公司

董事會審計委員會2023年度履職情況報告

根據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國證券法》《上市公司治理準則》《上海證券交易所股票上市規(guī)則》《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第1號——規(guī)范運作》及《公司章程》和《董事會審計委員會議事規(guī)則》等有關規(guī)定,西寧特殊鋼股份有限公司(以下簡稱“公司”) 董事會審計委員會秉承勤勉盡責的原則，認真履行了審計監(jiān)督職責?，F(xiàn)將 2023年度履職情況報告如下：

 一、審計委員會基本情況

報告期內(nèi)，公司第九屆董事會審計委員會由5名董事組成，分別為獨立董事郝貝貝、姜有生、郝正騰；非獨立董事馬玉成、鐘新宇，其中召集人由具有會計專業(yè)資格的獨立董事郝貝貝擔任。

公司進入司法重整程序，控股股東及實際控制人發(fā)生了變更，董事會進行了提前換屆選舉。2023年12月，公司召開2023年度第二次臨時股東大會，選舉司永濤、何鳴、范增裕為公司第十屆董事會獨立董事。

公司第十屆董事會第一次會議審議通過了《關于調(diào)整董事會下設專業(yè)委員會及選舉十屆董事會下設專業(yè)委員成員的議案》，選舉何鳴、范增裕、王非為公司第十屆董事會審計委員會委員，其中：獨立董事2位，主任委員由具有專業(yè)會計資格的獨立董事何鳴擔任。

二、審計委員會會議召開情況

報告期內(nèi)，審計委員會共召開5次工作會議，全體委員均親自出席全部會議，各次會議審議事項情況如下：

1、2023年3月9日召開審計委員會會議，針對審計過程中發(fā)現(xiàn)的問題與年審注冊會計師進行溝通；按照審計工作時間安排，督促會計師按進度完成審計工作；

2、2023年3月17日召開審計委員會會議，審議通過了《關于全資子公司為控股股東提供擔保的事項》；

3、2023年4月27日召開審計委員會會議，審議通過了《關于日常關聯(lián)交易的議案》《關于聘請2023年度財務、內(nèi)部控制審計機構(gòu)的事項》；

4、2023年12月6日召開審計委員會會議，審議通過了《關于日常關聯(lián)交易的相關事項》；

5、2023年12月26日召開審計委員會會議，審議通過了《關于增加2023年度日常關聯(lián)交易預計金額的事項》《關于預計2024年度日常關聯(lián)交易情況的事項》。

三、審計委員會相關工作履職情況

（一）積極推進年報審計有關工作。

在年度報告審計工作開展前，審計委員會對年審會計師事務所的獨立性與專業(yè)性進行了審核，并就公司年度審計有關事項、計劃安排與事務所審計項目負責人進行溝通。在年報審計過程中，公司安排了獨立董事、審計委員會委員、年審會計師與部分管理層人員的見面溝通會，聽取年審會計師、管理層對年度審計和生產(chǎn)經(jīng)營情況的匯報。同時，在審計工作完成后，謹慎審閱相關財務報告，并形成書面意見提交董事會審議。

（二）勤勉盡責完成定期報告相關審核。

報告期內(nèi)，審計委員會對公司 2022年年度報告、2023 年第一季度報告、2023年半年度報告、2023年第三季度報告均予以認真審閱，按照相關會計準則以及公司相關財務制度，就財務報告信息的真實性、準確性、完整性做出判斷，并會同董事會其他成員一起出具了書面審核意見。同時，認為公司財務報告是真實的、完整的和準確的，不存在欺詐、舞弊行為及重大錯報的情況。

（三）監(jiān)督及評估外部審計機構(gòu)工作情況

報告期內(nèi)，審計委員會對大華會計師事務所2022年度的審計工作進行了監(jiān)督和評價。認為大華會計師事務所在審計期間堅持獨立審計準則，切實履行審計機構(gòu)應盡的職責，客觀、公正、公允地發(fā)表審計意見，較好地完成了公司委托的年度審計業(yè)務。經(jīng)對大華會計師事務所的獨立性和專業(yè)性進行評估，審計委員會建議續(xù)聘大華會計師事務所為公司2023年度財務報告及內(nèi)部控制審計機構(gòu)。同時經(jīng)審核，公司實際支付大華會計師事務所2022年度審計費145萬元，與公司董事會批準并披露的審計費用情況相符。

（四）協(xié)調(diào)管理層、內(nèi)部審計部門及外部審計機構(gòu)工作

審計委員會積極協(xié)調(diào)公司管理層、財企部、運營改善部等相關部門與審計機構(gòu)進行充分有效的溝通。年報審計期間，審計委員會通過加強與大華會計師事務所的溝通交流，協(xié)調(diào)管理層及相關部門配合大華會計師事務所審計工作的開展，聽取會計師審計工作總結(jié)等匯報，保障審計工作按計劃順利完成。

（五）監(jiān)督和評估公司的內(nèi)部控制

2023年，審計委員會充分發(fā)揮專業(yè)委員會的作用，積極推動公司內(nèi)部控制制度建設，督促并指導了公司內(nèi)部審計機構(gòu)完成內(nèi)部控制自我評價工作。

四、總體評價

 2023年度，審計委員會充分發(fā)揮監(jiān)督作用，切實履行審計委員會的職責，確保財務報告信息真實、準確、完整披露；監(jiān)督組織推進公司年度審計工作，促進內(nèi)外部審計溝通；推進公司內(nèi)部控制管理科學、合理、有效。全體委員誠信勤勉、恪盡 職守，發(fā)揮所長、積極履職，為董事會科學決策提供了保障。

2024年度，我們將繼續(xù)發(fā)揮審計委員會的專業(yè)職能，秉承獨立、客觀、公正、公平原則，恪盡職守、盡心履職，切實做到維護公司的整體利益和全體股東的合法權益。 

西寧特殊鋼股份有限公司董事會審計委員會

2024年3月19日